Devenir indépendant : bien régler assurance-maladie, accidents et indemnités journalières

Ce qui change quand tu deviens indépendante

En tant que salariée, tu es protégée contre les grands risques par l’employeur, souvent sans le remarquer : il t’assure obligatoirement contre les accidents, continue de verser ton salaire pendant un certain temps en cas de maladie, t’annonce à la caisse de pension et décompte les cotisations à l’AVS, à l’AI, aux APG et à l’assurance-chômage. Avec l’indépendance, presque tout cela disparaît. Le mémento AVS 2.02 le résume brièvement : les indépendants ne sont pas assurés contre le chômage, ne sont pas obligatoirement assurés contre les accidents et ne sont pas soumis à l’obligation de la prévoyance professionnelle.

Une seule assurance reste telle quelle : l’assurance de base selon la LAMal. Elle dépend du domicile, pas des rapports de travail. Tu n’as pas à changer de caisse, mais tu dois réinclure la couverture des accidents si tu l’avais suspendue en tant que salariée.

La forme juridique est déterminante. Selon le Portail PME du SECO, les titulaires de raisons individuelles et les associés de sociétés en nom collectif et en commandite sont considérés comme indépendants pour les assurances sociales. La personne qui fonde une Sàrl ou une SA et y travaille est salariée de sa propre entreprise. Les règles des salariés s’appliquent alors, y compris l’obligation LAA. C’est la caisse de compensation qui décide au cas par cas si tu es indépendante au sens de l’AVS, pas ton contrat.

Étape par étape : t’assurer en tant qu’indépendante

1. Clarifier ton statut auprès de la caisse de compensation. Annonce-toi comme indépendante auprès de la caisse de compensation AVS. Elle vérifie si tu travailles en ton propre nom, pour ton propre compte et en assumant ton propre risque économique (mémento AVS 2.02). Si tu ne travailles que pour un seul mandant, elle te classe en général comme salariée.
2. Calculer la fin de la protection LAA. L’assurance-accidents de ton dernier employeur prend fin le 31e jour qui suit celui où cesse ton droit au demi-salaire au moins (art. 3 al. 2 LAA). Une assurance par convention LAA, que ton assureur LAA précédent doit te proposer, te protège jusqu’à six mois de plus (art. 3 al. 3 LAA). Elle est conçue pour les périodes de transition, pas comme solution durable.
3. Régler les accidents : caisse-maladie ou assurance LAA facultative. Quand la protection LAA prend fin, la caisse-maladie couvre de nouveau les accidents en vertu de la loi (art. 8 al. 2 LAMal). Communique-lui la date pour qu’elle réinclue la couverture des accidents. Si tu veux aussi une indemnité journalière et une rente en cas d’accident, examine l’assurance facultative selon la LAA (section ci-dessous).
4. Utiliser le droit de passage depuis l’assurance collective d’indemnités journalières. Si tu étais assurée par l’employeur dans une assurance d’indemnités journalières en cas de maladie selon la LAMal, tu peux passer dans l’assurance individuelle du même assureur, sans nouvelles réserves. Tu as pour cela trois mois à compter de la communication écrite (art. 71 LAMal). C’est souvent le moyen le plus simple d’obtenir une indemnité journalière sans nouvel examen de santé.
5. Vérifier l’assurance de base. Avec le nouveau revenu, le budget change souvent. Vérifie ta franchise et ton modèle ; un changement est possible aux échéances légales, que le calculateur de délais affiche.
6. Budgéter les cotisations. Prévois les cotisations AVS, AI et APG allant jusqu’à 10,0 % du revenu, les primes pour l’accident et les indemnités journalières et, le cas échéant, des versements dans la prévoyance professionnelle facultative (art. 4 LPP).

Accident : caisse-maladie ou assurance LAA facultative ?

L’assurance-maladie sociale paie en cas d’accident dans la mesure où aucune assurance-accidents n’en assume la prise en charge (art. 1a al. 2 let. b LAMal). En tant qu’indépendante sans assurance LAA, tu n’es donc pas sans protection : la caisse-maladie prend en charge le médecin, l’hôpital et la thérapie comme pour une maladie. Tu paies toutefois la franchise et la quote-part, et il n’y a pas d’indemnité journalière pour la perte de gain.

L’alternative est l’assurance facultative selon la LAA. Les indépendants domiciliés en Suisse et les membres de leur famille qui collaborent à l’entreprise peuvent s’assurer à titre facultatif (art. 4 al. 1 LAA). Les règles de l’assurance obligatoire s’y appliquent par analogie (art. 5 al. 1 LAA), donc aussi le traitement médical sans franchise, l’indemnité journalière de 80 % du gain assuré dès le troisième jour qui suit celui de l’accident (art. 16 et 17 LAA) et les rentes. Les détails figurent dans l’ordonnance :

• Qui la propose : la Suva pour les indépendants sans salariés dans ses branches, par exemple la construction, l’industrie ou le travail du bois (art. 135 al. 2 OLAA) ; pour tous les autres, les assureurs enregistrés, dont des compagnies d’assurance et des caisses-maladie (art. 135 al. 3 OLAA).
• Gain minimal : est assuré un gain convenu lors de la conclusion du contrat, pour les indépendants au moins 45 % du montant maximal de CHF 148 200, soit CHF 66 690 (art. 138 et art. 22 al. 1 OLAA). La prime se calcule sur ce gain.
• Contrat : il est écrit et fixe le début et la durée minimale (art. 136 OLAA). Ensuite, tu peux le résilier moyennant un préavis de trois mois au plus pour la fin d’une année d’assurance (art. 137 al. 3 OLAA).
• Refus possible : en cas d’atteintes à la santé importantes et durables, l’assureur peut refuser la conclusion (art. 134 al. 3 OLAA).

Si tu as une assurance LAA facultative, la caisse-maladie peut réduire ta prime pendant la durée de la couverture des accidents, mais elle n’y est pas tenue (art. 91a al. 3 OAMal). L’obligation de réduire ne vaut que pour les personnes assurées obligatoirement (art. 91a al. 2 OAMal), et la réduction s’élève au plus à 7 % (art. 91a al. 4 OAMal). La comparaison des deux voies, avec les prestations et les détails contractuels, est approfondie dans l’article Assurance-accidents pour indépendants.

Ce que coûte la couverture des accidents dans l’assurance de base

Si tu réinclus la couverture des accidents, la prime augmente. À titre de comparaison, les primes mensuelles 2026, commune de Zurich (région 1), adultes nés en 1991, tous modèles ; source OFSP :

Chaque valeur peut provenir d’une offre différente ; le calculateur de primes te montre, avec et sans couverture des accidents, combien ta propre caisse demande pour l’accident. L’OFSP publie les primes de l’année suivante fin septembre.

Indemnité journalière maladie : personne ne continue de verser ton salaire

L’employeur doit verser le salaire des salariés malades pendant un temps limité, trois semaines pendant la première année de service (art. 324a CO). Ce maintien du salaire n’existe pas pour les indépendants. Si ton revenu disparaît pour cause de maladie, le loyer, le leasing et les primes continuent de courir. La seule protection est une assurance d’indemnités journalières en cas de maladie que tu conclus toi-même.

Elle existe sous deux formes. L’assurance d’indemnités journalières selon la LAMal peut être conclue par toute personne domiciliée en Suisse ou y exerçant une activité lucrative, âgée de 15 ans révolus et qui n’a pas atteint 65 ans révolus (art. 67 al. 1 LAMal). Toute caisse-maladie doit la proposer dans son rayon d’activité et accepter toute personne qui y a droit (art. 5 let. h et i LSAMal). Pour les maladies existantes, elle peut émettre une réserve qui devient caduque au plus tard après cinq ans (art. 69 LAMal). L’indemnité journalière est versée dès une incapacité de travail d’au moins 50 %, pendant au moins 720 jours dans une période de 900 jours (art. 72 LAMal). Un délai d’attente plus long réduit la prime (art. 76 al. 2 LAMal).

L’assurance d’indemnités journalières selon la LCA est un contrat privé. Le montant, le délai d’attente, la durée et l’admission sont réglés par les conditions ; l’assureur peut refuser après des questions de santé. Ce sont les conditions générales d’assurance (CGA) et les renseignements de l’assureur qui font foi. L’article Indemnités journalières maladie pour indépendants explique comment adapter le délai d’attente et le montant de l’indemnité à ton revenu.

AVS et prévoyance professionnelle : ce que tu paies toi-même

En tant qu’indépendante, tu paies seule les cotisations à l’AVS, à l’AI et aux APG. En 2026, elles représentent 10,0 % du revenu de l’activité indépendante (AVS 8,1 %, AI 1,4 %, APG 0,5 %). Si le revenu annuel est inférieur à CHF 60 500, un barème dégressif s’applique jusqu’à 5,371 % ; au-dessous de CHF 10 100, tu dois le minimum de cotisations, soit CHF 530 (mémento AVS 2.02, état au 01.01.2026). La caisse de compensation perçoit en plus des frais d’administration. Il n’existe pas d’assurance-chômage pour les indépendants.

La prévoyance professionnelle est facultative pour les indépendants (art. 4 LPP). Tu peux t’assurer à titre facultatif auprès d’une institution de prévoyance, par exemple celle de ton association professionnelle. Le Portail PME du SECO signale en outre qu’une indemnité journalière maladie prend fin après environ deux ans (720 jours, art. 72 al. 3 LAMal) et qu’ensuite, seule une assurance en cas d’incapacité de gain verse une rente. La prévoyance et l’incapacité de gain sont des thèmes à part, que nous ne faisons qu’effleurer ici.

Exemple de calcul : Nina se met à son compte

Exemple avec des personnes fictives. Nina a 35 ans, est graphiste et habite à Zurich. Son dernier jour de travail avec salaire est le 30.06.2026. Dès le 01.07.2026, elle travaille avec une raison individuelle pour plusieurs clientes. Elle compte, la première année, sur un revenu soumis à l’AVS de CHF 78 000 (supposé).

Que Nina reste auprès de la caisse-maladie pour l’accident ou choisisse l’assurance LAA facultative dépend du temps pendant lequel elle peut assumer elle-même une perte de revenu. C’est une pesée d’intérêts, pas un calcul avec une seule bonne réponse.

Cas particuliers

Sàrl ou SA au lieu d’une raison individuelle

Si tu travailles dans ta propre Sàrl ou SA, tu en es salariée. L’entreprise doit t’assurer obligatoirement contre les accidents professionnels et, dès 8 heures par semaine, aussi contre les accidents non professionnels (art. 1a LAA, art. 13 OLAA). Tu peux alors suspendre la couverture des accidents auprès de la caisse-maladie (art. 8 al. 1 LAMal). L’entreprise te doit le maintien du salaire en cas de maladie comme à toute autre personne salariée ; sans assurance d’indemnités journalières, c’est l’entreprise qui assume elle-même ce risque.

Salariée à temps partiel, indépendante en partie

Si tu conserves un emploi d’au moins 8 heures par semaine, tu restes assurée selon la LAA par cet employeur, aussi pendant tes loisirs. Pour l’activité indépendante, tu peux tout de même conclure une assurance LAA facultative (art. 134 al. 1 OLAA). L’indemnité journalière de l’employeur ne couvre que le salaire de l’emploi.

Premiers employés

Si tu engages toi-même quelqu’un, tu deviens employeuse : tu dois assurer la personne obligatoirement selon la LAA (art. 1a et 69 LAA), décompter les cotisations AVS et continuer de verser le salaire en cas de maladie. L’article Premiers employés explique ce qui t’attend.

Membres de la famille travaillant dans l’entreprise et âge de référence

Si ta partenaire ou ton partenaire travaille dans l’entreprise sans être assuré obligatoirement, elle ou il peut aussi s’assurer à titre facultatif selon la LAA (art. 4 al. 1 LAA), avec un gain minimal de 30 % du montant maximal (art. 138 OLAA). La personne qui a atteint l’âge de référence AVS ne peut conclure une nouvelle assurance LAA facultative que si elle a été assurée obligatoirement pendant un an juste avant (art. 134 al. 2 OLAA). Une nouvelle assurance d’indemnités journalières selon la LAMal n’est plus possible à partir de 65 ans révolus (art. 67 al. 1 LAMal).

Erreurs fréquentes

• Ne pas réinclure la couverture des accidents. Après la fin de la protection LAA, la caisse-maladie couvre certes les accidents en vertu de la loi, mais elle peut réclamer après coup la part de prime pour la couverture des accidents. Communique la date immédiatement.
• Laisser expirer le droit de passage. Après trois mois, le moyen le plus simple d’obtenir une indemnité journalière maladie sans nouvelles réserves a disparu (art. 71 al. 2 LAMal).
• Croire que la caisse-maladie paie la perte de gain. L’assurance de base paie les traitements, jamais un remplacement du salaire, ni en cas de maladie ni en cas d’accident.
• Choisir un délai d’attente trop long sans réserve. Un délai d’attente de 30, 60 jours ou plus réduit la prime. Tu dois pouvoir couvrir ces jours par tes propres moyens.
• Répondre de manière imprécise aux questions de santé. Pour les indemnités journalières selon la LCA et pour l’assurance LAA facultative, une indication inexacte peut entraîner une exclusion ou une résiliation (art. 137 al. 4 OLAA).

Tous les articles sur ce thème se trouvent dans la rubrique Indépendants et PME. L’article Maintien du salaire en cas de maladie montre ce que l’employeur doit en cas de maladie. Tu compares ton assurance de base dans le calculateur de primes, les points de bascule des franchises dans le calculateur de franchise. Si tu as besoin d’une évaluation personnelle pour les indemnités journalières et l’assurance-accidents, tu peux demander un conseil.