Test di solvibilità

Che cos’è il test di solvibilità?

Il test di solvibilità è la verifica annuale per stabilire se una cassa malati è finanziariamente abbastanza solida da adempiere i suoi obblighi nell’assicurazione di base anche in un anno negativo. Nell’assicurazione malattie si intende il test di solvibilità LAMal. Misura se le riserve di una cassa superano un importo minimo legale.

Le riserve sono il capitale proprio della cassa nell’assicurazione di base, cioè ciò che resta dopo aver dedotto tutti gli impegni. Sono un cuscinetto: se i costi aumentano più del previsto o i mercati dei capitali crollano, la cassa paga la perdita con le riserve, invece di aumentare i premi a metà anno o di non pagare le prestazioni.

Il nome ricorda lo Swiss Solvency Test (SST) che la FINMA applica agli assicuratori privati. I due test sono separati. Il test di solvibilità LAMal riguarda solo l’assicurazione di base ed è sorvegliato dall’UFSP. Per le assicurazioni complementari secondo la LCA vale la legge sulla sorveglianza degli assicuratori, con proprie norme sulla solvibilità e con la FINMA come autorità di vigilanza. Gli affari dell’assicurazione complementare espressamente non contano nel test di solvibilità LAMal.

Come funziona

All’inizio dell’anno civile ogni cassa calcola due grandezze:

1. Riserve disponibili: valore di tutti gli attivi, valutati in modo vicino al mercato, meno il valore di tutti gli impegni, stimati con metodi attuariali.
2. Importo minimo delle riserve: l’importo di cui la cassa ha bisogno per superare un anno molto negativo. Il modello tiene conto dei rischi assicurativi (per esempio prestazioni inattese e elevate), dei rischi di mercato (perdite di corso sugli investimenti) e dei rischi di credito (insolvenze dei debitori) e li aggrega con una procedura prestabilita.

L’importo minimo è fissato in modo che le possibili riserve a fine anno, nell’1 % dei casi peggiori, non scendano in media sotto zero. In parole semplici: anche il peggiore anno su cento la cassa dovrebbe superarlo in media senza buco.

Dalle due grandezze risulta la quota di solvibilità: riserve disponibili divise per l’importo minimo. Il 100 % è il minimo legale. Se la quota è inferiore, la cassa deve ricostituire le riserve, di regola con premi più alti. Se è nettamente superiore, la cassa può ridurre le riserve secondo un piano di riduzione, per esempio con premi calcolati in modo stretto o con una restituzione agli assicurati.

Ogni anno la cassa redige un rapporto sul calcolo, che la direzione firma e inoltra all’UFSP. Se la sua situazione di rischio cambia molto nel corso dell’anno, deve stimare i valori anche durante l’anno. Con la domanda di approvazione dei premi allega inoltre una stima delle riserve per la fine dell’anno e dell’importo minimo per l’anno successivo.

Base legale

L’art. 14 LVAMal obbliga gli assicuratori a costituire riserve sufficienti per garantire la solvibilità e incarica il Consiglio federale di definire un modello per l’importo minimo. Questo modello si basa sui rischi assicurativi, di mercato e di credito nell’intero settore d’attività.

I dettagli si trovano nell’OVAMal:

• Art. 9 OVAMal: una nuova cassa ha bisogno di riserve iniziali di almeno CHF 8 milioni.
• Art. 10 OVAMal: le riserve sono la differenza tra attivi e impegni; gli affari secondo la LCA non sono considerati.
• Art. 11 OVAMal: importo minimo con il valore soglia del 99 % e il modello composto da quantificazione, scenari e aggregazione.
• Art. 12 e 13 OVAMal: determinazione all’inizio di ogni anno civile e rapporto annuale all’autorità di vigilanza.
• Art. 26 OVAMal: riduzione volontaria delle riserve con piano di riduzione.

Se una cassa non rispetta le prescrizioni, l’autorità di vigilanza può adottare misure cautelari secondo l’art. 38 LVAMal, per esempio aumenti dei premi, un piano di finanziamento o di risanamento o il trasferimento dell’effettivo degli assicurati a un’altra cassa. Se una cassa diventa insolvente, l’Istituzione comune LAMal assume i costi delle prestazioni legali secondo l’art. 18 cpv. 2 LAMal. Per le assicurazioni complementari l’art. 9 LSA esige un capitale sopportabile dei rischi almeno pari al capitale mirato.

Esempio: i risultati al 01.01.2025

L’UFSP pubblica il test di solvibilità su priminfo.admin.ch. La data di riferimento del test attualmente pubblicato è il 01.01.2025.

Indicatore	Valore
Riserve del settore	CHF 7,8 miliardi
Importo minimo del settore	CHF 5,3 miliardi
Quota di solvibilità del settore	147 %
Quota di solvibilità del settore un anno prima	121 %

Una quota alta non significa automaticamente che una cassa sia migliore. Mostra quanto cuscinetto è disponibile. Riserve molto alte possono anche significare che negli anni precedenti la cassa ha incassato più premi del necessario.

Cosa significa per te

Per le tue prestazioni la quota di solvibilità conta poco: le prestazioni dell’assicurazione di base sono uguali presso tutte le casse e sono garantite tramite l’Istituzione comune LAMal anche in caso di fallimento. La quota è però un indizio sull’evoluzione dei premi. Una cassa appena sopra il 100 % deve costituire riserve e tenderà ad aumentare di più i premi. Una cassa con riserve molto alte può calcolare i premi in modo stretto o restituire denaro.

Ecco come usare la cifra:

1. Confronta prima il premio per il tuo Comune e la tua franchigia nel calcolatore dei premi.
2. Guarda poi gli indicatori delle casse più convenienti. Le schede alla voce casse malati mostrano quota di solvibilità, riserve e spese amministrative con fonte e data.
3. Fai attenzione alla tendenza. Una quota che cala di anno in anno dice di più di un singolo valore.

Se a causa di un fallimento devi cambiare cassa, vale l’obbligo di affiliazione: ogni altra cassa nella tua zona di residenza deve accoglierti nell’assicurazione di base. Come si svolge un cambio lo trovi alla voce Cambiare cassa malati.

Errori frequenti

• Leggere la quota di solvibilità come un voto di qualità. Misura il cuscinetto finanziario, non il servizio o le prestazioni.
• Considerare ideale una quota molto alta. Le riserve elevate le hanno pagate gli assicurati con i loro premi.
• Mescolare il test LAMal con l’assicurazione complementare. Per le assicurazioni complementari valgono altre regole e un’altra autorità di vigilanza.
• Usare valori vecchi. Il test si riferisce sempre al 1° gennaio di un anno. Fai attenzione alla data di riferimento.

Come elaboriamo gli indicatori dalle fonti ufficiali lo spieghiamo alla voce come calcoliamo.